Geld verschenken verboten: Letzte Chance für deinen Freistellungsauftrag 2025
Es gibt wenig Geschenke vom Staat, aber dieses eine solltest du nicht ausschlagen. Während du dich um Weihnachtsgeschenke kümmerst, verfällt am 31. Dezember leise eine der effektivsten Steuer-Optimierungen für Privatanleger: Der nicht genutzte Sparerpauschbetrag.
Wer jetzt schläft, zahlt im Januar unnötig Steuern auf die Vorabpauschale oder verschenkt bares Geld bei Zinsgutschriften. Besonders Kunden von Scalable Capital müssen dieses Jahr hellwach sein, denn eine technische Umstellung sorgt hier für eine gefährliche Lücke.
Definition: Freistellungsauftrag (FSA)
Ein Freistellungsauftrag ist deine Anweisung an die Bank, Kapitalerträge (Zinsen, Dividenden, Kursgewinne) bis zu einer bestimmten Höhe nicht zu besteuern.
Jeder Person stehen 1.000 € pro Jahr zu (Ehepaare: 2.000 €). Ohne diesen Auftrag führt die Bank automatisch 25 % Abgeltungsteuer plus Soli und ggf. Kirchensteuer an das Finanzamt ab.
Warum 5 Minuten „Klick-Arbeit“ 263 € wert sind
Viele Anleger lassen ihren Freistellungsauftrag einfach „irgendwo“ liegen – oft bei der alten Hausbank, wo kaum noch Zinsen anfallen. Das ist ein teurer Fehler. Der Pauschbetrag von 1.000 € ist bares Geld wert.
Die Rechnung ist simpel: Jeder Euro des Freibetrags, den du nutzt, schützt dich vor dem Steuerabzug.
Dein „Free Money“ Gewinn:
$$\text{Steuerersparnis} = 1.000 \,€ \times 26,375 \,\% = \mathbf{263,75 \,€}$$
Bei Ehepaaren (2.000 € Freibetrag) sind es sogar 527,50 €.
Das Geld landet direkt auf deinem Konto, statt beim Finanzamt. Doch Vorsicht: Ein nicht genutzter Betrag aus 2025 kann nicht ins Jahr 2026 übertragen werden. Use it or lose it.
Alarmstufe Rot: Die Scalable-Capital-Falle 2025
Dieses Jahr gibt es eine operative Besonderheit, die tausende Anleger Geld kosten könnte. Der Neobroker Scalable Capital migriert im Dezember (Wochenende 6./7.12.) die Depots von der Baader Bank auf eine eigene Lizenz.
Das Problem: Der Freistellungsauftrag, den du bei der Baader Bank hinterlegt hast, wandert nicht automatisch mit.
Die Folge: Ab dem 8. Dezember weiß dein Scalable-Depot nichts mehr von deinem Freibetrag. Wenn dann Ende Dezember Zinsen gezahlt werden oder im Januar die Vorabpauschale gebucht wird, zieht Scalable voll Steuern ab.
Lösung: Du musst dich zwingend nach der Migration einloggen und unter „Profil > Steuern“ einen neuen Auftrag erteilen.
Die Deadline-Liste: Bis wann muss ich handeln?
Nicht jede Bank lässt dich bis zur letzten Sekunde warten. Wer die Frist verpasst, kann sich das Geld zwar über die Steuererklärung 2026 zurückholen – aber du verlierst die Liquidität für über ein Jahr.
Hier sind die Fristen für das Steuerjahr 2025:
| Bank / Broker | Deadline für Änderung | Besonderheit 2025 |
| ING | 30.12.2025, 11:00 Uhr | Sehr kundenfreundlich. Änderung im Online-Banking wirkt sofort. |
| Comdirect | 30.12.2025, 17:45 Uhr | Menüpfad: „Verwaltung > Steuerübersicht“. |
| Trade Republic | ca. 28.12.2025 | Offiziell „Ende Dezember“, aber Änderungen kurz vor Ultimo werden oft erst zum 01.01. wirksam. |
| Scalable (Neu) | SOFORT | Nach Migration (ab 08.12.) muss der FSA neu angelegt werden! |
| Konservativ | 15.12.2025 | Wer auf Nummer sicher gehen will, erledigt alles bis Mitte Dezember. |
💡 Mehr dazu auf Hygremon: [Steuerschock im Januar? So berechnest du deine Vorabpauschale für 2025]
Strategie: Die intelligente Verteilung (Waterfall-Prinzip)
Es reicht nicht, den Auftrag nur zu erteilen – er muss dort liegen, wo die Gewinne anfallen.
Prüfe deine Depots:
- Wo fallen Zinsen an? (z.B. Trade Republic / C24). Hier muss der FSA Priorität haben, da Zinsen sicher fließen.
- Wo fällt die Vorabpauschale an? (Thesaurierende ETF-Depots). Hier brauchst du den FSA im Januar 2026.
- Wo liegen Altlasten? Hast du noch 500 € bei der Sparkasse geblockt, obwohl das Konto leer ist? Lösche diesen Auftrag und verschiebe das Volumen zum Neobroker.
Pro-Tipp: Die Verlustbescheinigung (Deadline 15.12.)
Hast du bei Bank A Gewinne gemacht (Steuer gezahlt) und bei Bank B Verluste realisiert (Verlusttopf gefüllt)? Die Banken verrechnen das nicht untereinander.
Damit du dir die Steuer zurückholen kannst, musst du bis zum 15. Dezember eine Verlustbescheinigung bei Bank B beantragen. Nur damit kannst du den Verlust in deiner Steuererklärung geltend machen.
Checkliste: In 5 Minuten 250 € sichern
Öffne jetzt deine Banking-Apps und hake diese Punkte ab:
- [ ] Bestandsaufnahme: Wie viel vom 1.000 € Freibetrag ist bereits „verbraucht“? (Anzeige in der Steuerübersicht der Bank).
- [ ] Verschieben: Lösche ungenutzte Freibeträge bei inaktiven Banken.
- [ ] Scalable-Check: Logge dich ein. Ist der FSA im neuen Profil aktiv? Wenn nein: Sofort 1.000 € (oder Restbetrag) eintragen.
- [ ] Vorabpauschale decken: Stelle sicher, dass für den 02.01.2026 genug Freibetrag bei deinem ETF-Broker hinterlegt ist, um die Steuerlast zu dämpfen.
Was ich jetzt für dich tun kann:
Möchtest du wissen, ob sich ein Einstieg an der Börse nach diesen steuerlichen Hausaufgaben im Dezember überhaupt noch lohnt? Ich kann dir den Artikel zur Säule 1 (Santa-Claus-Rallye) vorbereiten, der zeigt, warum die Tage nach Weihnachten statistisch die besten für Investitionen sind.
Quellen:
- Einkommensteuergesetz (EStG) § 20 (Sparerpauschbetrag).
- Kundeninformation Scalable Capital zur Depotmigration (Dezember 2025).
- Prozess-Informationen der ING, Comdirect und Trade Republic (Stand Q4 2025).
